Roland Orges hat es geschafft. Mit seiner täglichen Mitternachtsshow ist er zum Talkmaster der Nation avanciert. Bis ihm in der 121. Sendung eine Alt-Diva die Show schmeißt. Von da an stimmt nichts mehr in Orges’ Leben: Die Quoten brechen ein, die Pointen gehen ihm aus und seine Frau betrügt ihn mit dem jungen und ambitionierten Manager. Neuen Schwung verspricht sein nächster Gast, der Filmstar Albert Baro, einst Held beliebter Arztserien und zudem Ex-Geliebter seiner Frau Roswitha. Bevor es jedoch zum großen Showdown der beiden Rivalen kommt, geschieht etwas ganz und gar Unglaubliches. Late Night ist eine ätzend-böse Satire auf das Fernsehen und sein tagtägliches Geschäft mit dem Seelenexhibitionismus.